Detrazioni fiscali e crediti d'imposta: qual è la differenza?

i punti principali

Sia le detrazioni fiscali che i crediti d'imposta possono aiutarti a risparmiare sulle tasse, ma funzionano in modi diversi.
Le detrazioni fiscali riducono l'importo del reddito imponibile, mentre i crediti d'imposta riducono direttamente la tua imposta dollaro per dollaro.
Le detrazioni e gli accrediti sono estremamente preziosi, ma stabilire quale sia il più prezioso dipende dalla tua situazione finanziaria, dalla tua aliquota fiscale e dalle spese che fai durante l'anno.
Puoi massimizzare i tuoi risparmi richiedendo tutte le detrazioni e gli accrediti ammissibili. Rivolgersi a un professionista fiscale di fiducia o utilizzare un software affidabile per la dichiarazione dei redditi può aiutarti a non perdere alcun risparmio fiscale.

Non c'è niente di meglio che trovarsi in una situazione vantaggiosa per tutti, come dover scegliere tra biscotti o gelato per dessert. Qualunque cosa accada, vinci. Ma che ne dici di mettere una bella pallina di gelato? sopra Un biscotto fresco? Ora sì che si parla di vero divertimento!

Insieme, le detrazioni fiscali e i crediti d'imposta rappresentano una combinazione perfetta per la tua dichiarazione dei redditi (senza calorie, ma anche, a dire il vero, con meno divertimento). Perché? Perché possono farti risparmiare denaro in questa stagione fiscale – e penso che noi tutti Siamo d'accordo che si tratta di un affare davvero vantaggioso.

Le detrazioni riducono l'importo del denaro che viene tassato, mentre i crediti riducono il tuo debito fiscale, proprio come Dave Ramsey riduce le carte di credito. Ma uno è meglio dell'altro? Come si possono richiedere detrazioni e crediti nella dichiarazione dei redditi? Analizziamolo.

Cosa sono le detrazioni fiscali?

Le detrazioni fiscali riducono l'importo delle tasse da pagare sottraendo determinate spese dal reddito. Poiché le detrazioni fiscali riducono l'importo imponibile del reddito, riducono anche l'importo delle tasse da pagare. Può aiutarti a risparmiare centinaia, forse migliaia, di dollari sulle tasse.

Ad esempio, se il tuo reddito totale annuale è di $ 100,000 e richiedi $ 20,000 di crediti d'imposta, pagherai le tasse su $ 80,000 anziché $ 100,000. Fantastico, non è vero?

Ecco alcuni esempi di comuni detrazioni fiscali che possono ridurre il reddito imponibile:

Detrazione standard (per coloro che non specificano le proprie detrazioni)
Detrazione fiscale statale e locale (detrazione SALT)
Spese mediche e odontoiatriche
Contributi di beneficenza
Contributi al conto pensionistico (IRA tradizionali, 401(k) tradizionali e altri conti pensionistici con imposta differita)
Spese per gli educatori
Contributi al conto di risparmio sanitario (HSA)

Cosa sono i crediti d'imposta?

I crediti d'imposta sono come una carta regalo per le tue tasse: riducono la tua bolletta fiscale dollaro per dollaro sottraendo l'importo del tuo credito dalla tua bolletta fiscale. Ad esempio, se devi 3,000 $ di tasse e ricevi un credito di 2,000 $, l'importo delle tasse scende automaticamente a 1,000 $.

Più crediti richiedi, meno pagherai all'Autorità generale della Zakat e delle imposte quando arriverà il giorno della dichiarazione dei redditi. Alcuni dei crediti sono: Crediti rimborsabili, il che significa che potresti finire per ricevere indietro una parte del denaro dal governo come parte del rimborso delle tasse se l'importo di questi crediti è superiore al tuo debito fiscale.

A seconda del reddito, dell'età o dello stato civile, sono molti i crediti che potresti poter richiedere nella dichiarazione dei redditi. Ecco alcuni degli accreditamenti più comuni:

Credito d'imposta sul reddito da lavoro dipendente (EITC)
Credito d'imposta per figli
Credito d'imposta per opportunità americane
Credito d'imposta per l'apprendimento permanente
Credito del risparmiatore
Credito d'imposta estero
Credito per l'assistenza ai figli e alle persone a carico
Credito di adozione
Credito per anziani o disabili

Qual è la differenza tra detrazioni fiscali e crediti d'imposta?

Innanzitutto, sia le detrazioni fiscali che i crediti d'imposta possono farti risparmiare denaro sulla dichiarazione dei redditi. Quindi entrambe le soluzioni fanno bene al tuo portafoglio! La differenza, ancora una volta, sta in Come Risparmiare soldi.

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Ecco la grande differenza tra i due: mentre le detrazioni fiscali riducono il reddito imponibile, i crediti d'imposta riducono l'importo delle tasse dollaro per dollaro.

Per mostrarti come queste differenze incideranno sulla tua reale fattura fiscale, ti presentiamo Mark e Gemma. Nel 2024, il reddito complessivo di questa coppia felice ammonterebbe a 150,000 dollari, il che li collocherebbe nella fascia di imposta del 22%.

Le detrazioni fiscali riducono il reddito imponibile.

Inizialmente, Mark e Gemma hanno deciso di optare per la detrazione standard, pari a $ 29,200 per l'anno fiscale 2024 per le coppie che presentano una dichiarazione dei redditi congiunta. Dopo aver sottratto 29,200 $ dal reddito lordo, il reddito imponibile scende direttamente a 120,800 $. Poiché rientrano nella fascia di imposta del 22%, questa mossa consente loro di risparmiare 6,424 dollari di tasse all'anno (29,200 dollari x 22%). Ciò equivale a un notevole risparmio sulle imposte sul reddito.

Dopo aver applicato la detrazione standard, l'imposta dovuta per l'anno è di $ 16,682... ma non abbiamo ancora finito!

I crediti d'imposta riducono il tuo carico fiscale.

Anche Mark e Gemma hanno diritto ad alcuni crediti d'imposta. Hanno tre figli di età inferiore ai 17 anni, il che significa che possono richiedere il credito d'imposta per figli (CTC) per tutti e tre i loro figli.

Per l'anno fiscale 2024, il credito d'imposta per figli (CTC) è di $ 2,000 per ogni figlio avente diritto (è interessante notare che $ 1,700 di ogni credito sono rimborsabili!).¹ Quindi, Mark e Gemma possono richiedere un risparmio fiscale di 6,000 dollari (e rimborsi fino a 5,100 dollari) grazie al credito d'imposta per figli.

Poiché i crediti d'imposta riducono la tua bolletta fiscale dollaro per dollaro, puoi semplicemente sottrarre quell'importo dalla tua bolletta fiscale, riducendo così il totale della tua bolletta fiscale a $ 10,682 ($ 16,682 - $ 6,000).

Vedete la differenza?

Cosa è meglio: le detrazioni fiscali o i crediti d'imposta?

Questa domanda è come chiedere cosa è meglio tra una torta e un gelato. Sono entrambi fantastici, ma sono diversi. Tuttavia, ci sono casi in cui le detrazioni fiscali hanno più valore dei crediti d'imposta.

Ad esempio, le detrazioni fiscali possono essere particolarmente preziose se:

Ero in una fascia di reddito più alta. Se hai guadagnato molto l'anno scorso e rientri nella fascia di imposta del 32% o del 37%, i crediti d'imposta Plus possono farti risparmiare denaro perché il tuo reddito è tassato a un'aliquota più alta.
Hai grandi spese deducibili. Potrebbero esserci anni in cui dovrai sostenere ingenti spese mediche, pagare migliaia di dollari di interessi sul mutuo o donare più del solito alla tua chiesa o ente di beneficenza preferito. In questi casi le detrazioni fiscali possono rivelarsi molto preziose.
Sei un lavoratore autonomo o possiedi una piccola impresa. Gestire un'azienda non è economico, ma fortunatamente sono disponibili numerose agevolazioni fiscali per i lavoratori autonomi e i titolari di piccole imprese che aiutano ad alleviare il peso degli elevati costi aziendali.

D'altro canto, i crediti d'imposta sono più vantaggiosi se:

Ero in una fascia di reddito più bassa. Le detrazioni fiscali sono sempre utili, ma non lo sono ugualmente È vantaggioso se ti trovi in una fascia di imposta più bassa, in cui il tuo reddito è tassato a un'aliquota più bassa. In questo caso, i crediti d'imposta potrebbero rivelarsi più vantaggiosi.
Hai una grossa bolletta fiscale da pagare. Un credito d'imposta di 1,000 $ riduce le tasse da pagare di 1,000 $, il che può rappresentare un secchio d'acqua fredda su un fuoco che brucia se si ha di fronte una bolletta fiscale ingente.
Hai diritto a crediti d'imposta rimborsabili. anche se non è stato Se hai un debito fiscale elevato, i crediti d'imposta rimborsabili, come il credito d'imposta per figli o il credito d'imposta per reddito da lavoro dipendente, possono restituirti i soldi.

Conclusione

In definitiva, le detrazioni e i crediti fiscali sono un vantaggio per il portafoglio quando arriva la stagione delle tasse. Ancora meglio? Non devi scegliere tra loro!

Con l'aiuto del tuo software fiscale online preferito o di un professionista fiscale di fiducia, puoi massimizzare i tuoi risparmi fiscali richiedendo detrazioni che abbasseranno il tuo reddito imponibile, nonché crediti che ridurranno la tua bolletta fiscale dollaro per dollaro.

Perché scegliere tra torta o gelato quando puoi avere entrambi contemporaneamente?

Prossimi passi

Dai un'occhiata alle tue detrazioni qualificanti dell'anno scorso per determinare se elencarle ti fa risparmiare più soldi rispetto alla detrazione standard. La maggior parte dei contribuenti accetta la detrazione standard, ma può essere utile specificare le spese se si sono accumulate numerose spese qualificanti.
Scopri a quali crediti d'imposta hai diritto, come il credito d'imposta per figli se sei un genitore o uno dei crediti per l'istruzione disponibili se sei uno studente (o il genitore di uno studente), in modo da massimizzare i tuoi risparmi fiscali.
Non sai quali sconti o crediti sono applicabili al tuo caso? Se la tua situazione fiscale è un po' più complicata rispetto a quella del contribuente medio, contatta uno dei Professionista fiscale RamseyTrusted® Chi può aiutarti a prendere le migliori decisioni fiscali ed evitare errori costosi.
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domande comuni

Qual è la differenza tra detrazione standard e detrazione dettagliata?

La detrazione standard è l'opzione più semplice per le detrazioni fiscali. Riduce automaticamente il reddito imponibile di un importo fisso (determinato annualmente dall'IRS) in base allo stato civile. Tutto qui? Sì, è fatta!

Le detrazioni dettagliate richiedono un certo impegno e richiedono di lavorare in modo più dettagliato (con un sacco di scartoffie). Sarà necessario compilare il Modulo A insieme alla dichiarazione dei redditi per richiedere una per una tutte le detrazioni a cui si ha diritto.² Questi sconti sono anche noti come sconti specifici.

Alcune delle detrazioni dettagliate più comuni includono voci quali spese mediche, donazioni di beneficenza e interessi sul mutuo. Tuttavia, è possibile richiedere queste detrazioni solo se si specificano le voci. Una volta effettuata la detrazione standard, non è possibile richiedere ulteriori detrazioni dettagliate.

È molto importante assicurarsi di disporre di registrazioni dettagliate e documenti giustificativi, come ricevute, estratti conto e fatture, a supporto delle richieste di detrazione. Se vieni sottoposto a verifica da parte dell'IRS, devi assicurarti di poter provare tutte le detrazioni dettagliate che hai legalmente richiesto.

Come faccio a scegliere tra la detrazione standard e le detrazioni dettagliate?

Quando si cerca di decidere se utilizzare la detrazione standard o specificare le detrazioni, è necessario: Sempre Scegli l'opzione che ti offre l'importo maggiore, riducendo così al minimo il tuo reddito imponibile. Nel sistema fiscale, questo approccio è noto come ottimizzazione delle detrazioni per massimizzare i risparmi.

Ciò significa che dovresti specificare le detrazioni solo se il loro importo totale supera la detrazione standard. Nella maggior parte dei casi, la detrazione standard è l'opzione migliore. Si consiglia di valutare attentamente entrambe le opzioni per confrontarne i potenziali benefici.

Cosa sono gli sconti above the line?

Esistono alcune detrazioni fiscali "sopra la linea" che possono aiutare ad abbassare il reddito imponibile anche se si sceglie la detrazione standard. Queste detrazioni includono i contributi a conti pensionistici con imposta differita (come un tradizionale 401(k) o un tradizionale IRA), conti di risparmio sanitario (HSA), interessi sui prestiti agli studenti e spese per gli insegnanti. Questi importi vengono dedotti direttamente dal reddito lordo, riducendo il reddito imponibile prima che venga applicata la detrazione standard o dettagliata.

Qual è la differenza tra un credito d'imposta rimborsabile e uno non rimborsabile?

Se hai diritto a un credito d'imposta rimborsabile superiore all'importo totale delle tue tasse, tratterrai la differenza come parte del rimborso, anche se le tue tasse sono pari a zero. Quindi, se devi 500 $ di tasse e hai uno sconto rimborsabile di 1000 $, l'IRS ti rimborserà 500 $. Questo tipo di detrazione è anche noto come “credito d’imposta negativo” perché può comportare un rimborso fiscale anche se non si devono pagare tasse.

Con uno sconto non rimborsabile, purtroppo non riceverai alcun rimborso. Lo scenario migliore con una detrazione non rimborsabile è che l'importo delle tasse venga ridotto a zero. Ma è comunque molto bello. Una detrazione non rimborsabile è una riduzione diretta dell'importo delle imposte dovute.

Sì, puoi detrarre entrambi i tipi di detrazione dalla tua dichiarazione dei redditi, a patto che tu ne abbia i requisiti. Si consiglia di calcolare attentamente entrambi i tipi di detrazione per assicurarsi di sfruttare al meglio i risparmi fiscali.

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